个案研究

个案研究包含分析和讨论重点,让使用者了解法例重点,并提供适切的建议预防贪污、欺诈及舞弊行为。

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CS046
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侯先生是一家上市公司的新任高级内部核數经理。他发现了採购总监不当行为的证据并向董事长提交,却被要求不要再插手此事。

知名证券行营业经理占美,负责向客户配售准备上市公司的股票,他收到不少投资者的买盘申请,当中包括他相熟的客户-菲比。

彭歷是一间财务机构的经理。他和其他同事在公司一名董事的统率下,处理众成行和美味隆的合併计划。他们日以继夜地与兩间公司的管理层举行会议,务求取得双方均满意的方案。

 

彭歷清楚知道合併消息一旦公开,必会令兩间公司的股价波动。由于他的婚期将近,极需要一笔钱应付婚禮开支,所以决定向家人借钱预先大批购入该兩只股票。一星期后,当众成行和美味隆公布合併计划后,兩间公司的股价即时飚升,彭歷立即卖出手上股票获利。

艾迪是一间金融集团的董事,该集团的业务包括证券及期货买卖、资产管理及企业融资。最近,集团受託为領域企业配股的包销商。

 

因为領域企业开出的股价并非特別吸引,艾迪有点担心该股票若未能被市场全數吸纳,余额最终要由自己公司承包。因此,他指示资产管理部一名基金经理雅各替公司的授权买卖客户大手认购領域企业股份。

CS059
以个人利益为先
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积臣负责企业融资业务,最近率領一组同事为前锋集团进行收购好景工业的五成股权。但积臣沒有向公司透露他持有大批好景工业股份。最后,收购行动成功,积臣因持有好景工业的股份而获取厚利。


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