个案研究

个案研究包含分析和讨论重点,让使用者了解法例重点,并提供适切的建议预防贪污、欺诈及舞弊行为。

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唐德在经纪行任职客户经理,已取得证监会牌照,可替客户进行股票买卖。由于公司锐意拓展期货业务,急需增聘人手,唐德便受命申領期货经纪牌照,但公司从无考虑他是否拥有註册所需的资格。

 

唐德为应付牌照申请,便向期货交易部门的同事借阅大量參考资料,对期货买卖略知一二。一日,唐德的熟客哥顿向他查询买卖指數期权的情况,他虽然还未取得有关牌照,却满怀自信地向哥顿提供买卖指數期权的意見,其后甚至接受哥顿的买盘。

马田是一间证券公司的研究部主管。在一次酒会上,他认識了一间上市公司的行政总裁庄尼,该公司是在亚洲从事基建业务的。庄尼向马田透露,公司现正在东南亚竞投一条高速公路的建造工程,中标机会极高。由于当地政府开出优厚条件,庄尼预计这项工程可为公司赚取庞大利润。马田得悉后,随即撰写研究报告,指庄尼的公司快将获得一份利润可观的工程合约,建议买入该公司股票。

CS062
履行职责时粗疏及不尽责
行业/行业:
关注的领域:

桃麗丝是一间经纪行的客户经理。白領职员启文到她的公司开立户口买卖股票,并向桃麗丝表示,希望手头上10万元的投资能有理想回报,以便明年有足够金钱负笈海外,他问桃麗丝应投资于那類产品才切合他的目标。桃麗丝游說启文开立一个「孖展」户口买卖二缐股。不过,她沒有向启文解释「孖展」户口与现金户口的分別和「孖展」客户所承担的风险。

 

当启文听到恒生指數在开市后不久急剧下跌,便立即致电桃麗丝,落盘卖掉他户口内所有股票。由于当天桃麗丝亦接获多名大客的沽盘,忙于处理这些交易,把启文的买卖指示置于一旁。待她有空处理启文的沽盘时,股价已一跌再跌,启文损失惨重。

CS063
忽略风险因素
行业/行业:
关注的领域:

威廉是一名基金经理,专责管理多只属低风险投资的单位信託基金。由于公司内各基金经理之间的竞争激烈,威廉锐意于短期内令他旗下的单位信託基金成为公司的「皇牌」。

 

虽然基金的投资组合已订明是低风险,但威廉却将颇大部分资金投放于亚洲多个新兴市场,忽略区内经济已呈现倒退的警号,他甚至向基金信託人解释某些国家的经济困境很快便会过去。未几,金融风暴席捲亚洲,令多个股票市场大幅下挫,威廉所管理的单位信託基金因而遭受严重亏损。

CS065-01 (Case 135)
加快地盘工序
行业/行业:
关注的领域:

高原建筑工程有限公司为一项房屋发展计划的总承建商,并僱用了五名天秤手,于地盘替分判商吊运建筑物料。高原的员工手册清晰订明,职员不得向与公司有业务往來的人士,包括分判商索取或接受利益。公司的人力资源经理在最初聘用天秤手时,亦已向他们讲解有关政策。

 

工程开展不久,天秤手以行规为理由,决定每月向分判商收取 9,000 元「茶钱」,以加快吊运他们的建筑材料。倘若个別分判商拒绝付款,天秤手便聯手拖延吊运相关物料。

 

陈先生是分判商成记工程有限公司的董事,负责进行地盘上盖的喉管工程。陈与天秤手交情深厚,经常一同吃喝玩樂,工余亦偶有相约进行赌博。当天秤手遇到财务困难时,陈亦会主动伸出援手,借钱给他们。

 

驻地盘工程师余先生发现天秤手经常优先吊运陈的喉管物料,而其他分判商的吊运工作则每被押后。余早已得知天秤手与陈之间过从甚密。但即使箇中关係惹人怀疑,余亦因缺乏贪污证据而沒有向廉署举报。

 

在短短七个月内,天秤手共收取陈 35,000 元,作为替他加快吊运建筑物料的报酬。最后事件被揭发,廉署将所有涉案人士拘捕,其后各人被裁定违反《防止贿賂条例》第 9 条,罪名成立,被判入狱。

 

陈是家庭的经济支柱,在他服刑期间,儿子因家人再无力负担他于海外升学的费用而须辍学并提前返港。

 

问题

  1. 陈及一班天秤手为何被控贿賂罪名成立?
  2. 习惯或行规能否成为天秤手收取分判商利益的抗辩理由?
  3. 贪污的代价有多大?
  4. 倘若该名驻工地工程师只是怀疑地盘存在贪污问题但沒有真凭实据,他应否向廉署举报?

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