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个案研究
滥用高风险社群客户的资金
一名银行客户经理深得多位年长客户的信任。为求方便，这些年长客户把预先签妥的空白指示表格交给他，免却亲身到银行办理交易。客户经理亦替部分人士保管客户通知书，方便他们随时到银行领取。某日，客户经理错误执行一名客户的投资交易指示，导致该名客户严重亏损。为掩饰错误，客户经理在某年长客户不知情下，利用客户预先签妥的空白交易指示表格，以转账方式从其定期存款账户提取了一笔款项。客户经理又藉伪造定期存款通知书欺骗该年长客户。某日，当客户经理正值休假时，该年长客户到银行查询可疑交易，客户经理的欺诈罪行终被其他银行职员揭发。
个案分析
客户经理（代理人）使用虚假文件（伪造的客户指示）欺骗银行（主事人），有可能违反《防止贿赂条例》第9(3) 条。客户经理亦可能被控多项罪名，包括盗窃、欺诈和伪造文书。
一些年长客户为省却亲身到银行处理交易，可能要求银行职员（如客户经理）替他们执行交易（如把预先签妥的空白指示表格或网上银行账户的密码交给客户经理），导致账户容易被盗用的情况。
由客户经理为客户保管有待领取的账户通知书，这些通知书容易被用作掩饰不当行为。
此外，客户如沒有妥善监察其拥有巨额结余或信贷额的不活跃/ 不动账户，或在更改地址后沒有通知银行，亦会增加户口被盗用的风险。
银行应制订措施防止不动账户被盗用及减低诈骗风险，包括就不寻常的资金流向提示客户，或与客户进行核实和确认；要求主管人员亦应覆核/ 审批不活跃账户的交易，及要求亲身提款的客户出示身分证明文件。此外，银行应规定员工必须放取年假、为高风险社群客户安排后备/ 支援职员，并推行职员轮换制度（ 如每三年一次），以便及早发现违规和不当行为。