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個案研究
濫用高風險社群客戶的資金
一名銀行客戶經理深得多位年長客戶的信任。為求方便，這些年長客戶把預先簽妥的空白指示表格交給他，免卻親身到銀行辦理交易。客戶經理亦替部分人士保管客戶通知書，方便他們隨時到銀行領取。某日，客戶經理錯誤執行一名客戶的投資交易指示，導致該名客戶嚴重虧損。為掩飾錯誤，客戶經理在某年長客戶不知情下，利用客戶預先簽妥的空白交易指示表格，以轉賬方式從其定期存款賬戶提取了一筆款項。客戶經理又藉偽造定期存款通知書欺騙該年長客戶。某日，當客戶經理正值休假時，該年長客戶到銀行查詢可疑交易，客戶經理的欺詐罪行終被其他銀行職員揭發。
個案分析
客戶經理（代理人）使用虛假文件（偽造的客戶指示）欺騙銀行（主事人），有可能違反《防止賄賂條例》第9(3) 條。客戶經理亦可能被控多項罪名，包括盜竊、欺詐和偽造文書。
一些年長客戶為省卻親身到銀行處理交易，可能要求銀行職員（如客戶經理）替他們執行交易（如把預先簽妥的空白指示表格或網上銀行賬戶的密碼交給客戶經理），導致賬戶容易被盜用的情況。
由客戶經理為客戶保管有待領取的賬戶通知書，這些通知書容易被用作掩飾不當行為。
此外，客戶如沒有妥善監察其擁有巨額結餘或信貸額的不活躍/ 不動賬戶，或在更改地址後沒有通知銀行，亦會增加戶口被盜用的風險。
銀行應制訂措施防止不動賬戶被盜用及減低詐騙風險，包括就不尋常的資金流向提示客戶，或與客戶進行核實和確認；要求主管人員亦應覆核/ 審批不活躍賬戶的交易，及要求親身提款的客戶出示身分證明文件。此外，銀行應規定員工必須放取年假、為高風險社群客戶安排後備/ 支援職員，並推行職員輪換制度（ 如每三年一次），以便及早發現違規和不當行為。