個案研究

個案研究包含分析和討論重點,讓使用者了解法例重點,並提供適切的建議預防貪污、欺詐及舞弊行為。

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知名證券行營業經理占美,負責向客戶配售準備上市公司的股票,他收到不少投資者的買盤申請,當中包括他相熟的客戶-菲比。

CS049
奢華款待及饋贈
行業/產業:
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美琪是一間經紀行的會計經理,客戶盧狄投資賺了不少錢,便邀請美琪和一班同事享用豪華晚宴,更送了一隻古董手錶給美琪。

亞倫是一間大型資產管理公司的投資組合高級經理,負責管理退休基金,同時他亦是甄選外聘經紀委員會的成員,對外判生意的安排甚有影響力。艾美在一間經紀行擔任客戶經理,就亞倫所知,她公司的服務質素低劣,卻收取高昂的經紀佣金。艾美有一次約亞倫到餐廳會面,表示如果亞倫能夠說服甄選委員會其他委員將生意轉介給她,她可以給亞倫回佣。為使事情好辦,她提議先將10萬元存入亞倫的銀行戶口。亞倫終受不住引誘,將戶口號碼交給艾美。這宗「枱底交易」最後給亞倫的同事揭發,並向廉政公署舉報。兩人還未進行勾當前,已遭拘捕。

簡寧是一間國際期貨交易公司的交易經理,他的公司經常接到不少基金經理落盤,交易量足以影響市場走勢。簡寧乘工作之便,與另一間期貨交易公司的交易員蔓娜串謀,每當他收到客戶的買盤時,便立即通知蔓娜預先買入期貨合約,待她完成交易後,簡寧才替客戶作出買賣。由於簡寧的公司接獲的都屬大盤買賣,通常會在很短時間便推高期貨合約價位,蔓娜便趁機賣出合約,與簡寧攤分所得利潤。當簡寧接到客戶的賣盤時,他們也作出相應行動。

杜明在一間經紀行任職營業經理,手上有多個公司客戶,上市公司多寶實業便是其中之一。多寶實業的財務總監東尼在一次酒會上與杜明密談「賺快錢」大計。據東尼所知,一個國際集團將注資多寶實業,建議一旦落實,預料公司股價必定飆升。東尼擬與杜明合作,先行購買多寶實業股份。

 

杜明對此甚感興趣,更提議透過其他經紀購入多寶實業股份,以便掩飾他們的身分。一星期後,多寶實業宣布注資計劃,股價果如東尼所料大幅上揚。杜明和東尼立即沽出股票,賺取了豐厚利潤。


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