個案研究

個案研究包含分析和討論重點,讓使用者了解法例重點,並提供適切的建議預防貪污、欺詐及舞弊行為。

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貨運公司東主利誘客戶公司的船務文員偽造會計記錄,以掩飾抬高的運輸費用。

CS149
貪污騙局
行業/產業:
關注的領域:

家榮和大維是一間百貨公司的僱員。他們與百貨公司的供應商都很熟絡,並經常與其中幾位一起賭博。

CS153
仗義幫忙?
行業/產業:
關注的領域:

寶琳在旅行社工作,為協助朋友銷售機票,她向一客戶誇大其他公司的機票報價。

CS158
偽造文件 為求私利
行業/產業:
關注的領域:

亞偉是A公司的地產代理,促成了一宗高達9,400萬元的豪 宅交易,買家及賣家分別是梁先生及龐太。按照慣例,買賣雙方均須支付樓價的1%作為A地產代理公司的佣金。當交易完成後,亞偉向梁先生及龐太出示一份協議書及一張傳真文件,協議書上顯示有關樓宇交易是由A公司及B公司兩間地產代理公司合作達成,而傳真則由亞偉代表的A公司發出,表示B公司會代收佣金。由於協議書及傳真均有兩間地產公司負責人簽署及公司印鑑,故此梁先生及龐太收到B公司的發票後,按指示支付全數佣金。不過,原來協議書及傳真文件均是由亞偉偽造,目的是利用B公司的戶口侵吞僱主的佣金,而B公司於事後會將收到的8 0%佣金歸還給亞偉。其後亞偉向僱主表示有關的交易已由另一間地產代理公司捷足先登。但A公司懷疑亞偉因受賄而將生意轉介予其他地產代理公司,故向廉政公署舉報。涉案B地產公司的負責人在調查期間與廉署合作,並願意於法庭指證亞偉,因此免受律政司檢控。亞偉最後除了被控觸犯《盜竊罪條例》第1 6A條所指的詐騙罪外,亦被發現其地產代理牌照早已過期,違反了《地產代理條例》第1 5條。法官最終判處亞偉詐騙罪成,入獄6個月。亞偉亦承認無牌經營地產代理,被判罰款5,000元,而其後地產代理監管局亦決定拒絕亞偉的地產代理牌照續期申請。

亞鄭是丁屋發展商及地產代理公司的一名僱員,因經常賭博而欠下村民金錢。 為了償還債務,他與村民密謀欺騙僱主金錢。


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