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個案研究
個案研究包含分析和討論重點，讓使用者了解法例重點，並提供適切的建議預防貪污、欺詐及舞弊行為。
杜明在一間經紀行任職營業經理，手上有多個公司客戶，上市公司多寶實業便是其中之一。多寶實業的財務總監東尼在一次酒會上與杜明密談「賺快錢」大計。據東尼所知，一個國際集團將注資多寶實業，建議一旦落實，預料公司股價必定飆升。東尼擬與杜明合作，先行購買多寶實業股份。
杜明對此甚感興趣，更提議透過其他經紀購入多寶實業股份，以便掩飾他們的身分。一星期後，多寶實業宣布注資計劃，股價果如東尼所料大幅上揚。杜明和東尼立即沽出股票，賺取了豐厚利潤。
羅拔是一間國際資產管理公司的基金經理，負責管理多個大機構的公積金。一天，他收到證券分析員一份研究報告，預測高技地產的盈利在未來三年將會大幅增加。
羅拔於是計劃替其管理的公積金投資組合大手購入高技地產股份。他預料此舉會令高技地產股價上升，所以決定透過其他經紀替自己先行買入該股，然後才為公積金投資組合向盤房發出買賣指示。
彭歷是一間財務機構的經理。他和其他同事在公司一名董事的統率下，處理眾成行和美味隆的合併計劃。他們日以繼夜地與兩間公司的管理層舉行會議，務求取得雙方均滿意的方案。
彭歷清楚知道合併消息一旦公開，必會令兩間公司的股價波動。由於他的婚期將近，極需要一筆錢應付婚禮開支，所以決定向家人借錢預先大批購入該兩隻股票。一星期後，當眾成行和美味隆公布合併計劃後，兩間公司的股價即時飆升，彭歷立即賣出手上股票獲利。
工程合約不論是以報價或招標方式，一律會根據價低者得這個原則外判。
二零零零年一月，黃與其中一名姓關的承建商接洽，並說服他提供回佣（合約價格的 5%），作為每次報價時向他提供其他承建商報價資料的報酬。因此，關經常能以最低報價成功取得工程合約。此外，黃更會將價值 30 萬元或以上的合約分拆為兩張或三張小型合約，以避免需要鄭董事親自批出合約。
鑑於該集團並未設有內部核數部門，黃的舞弊行為得以瞞天過海。由二零零零年一月至十二月期間，關幾乎獲批該集團的所有翻新工程合約，總值約 1,000萬元，而黃亦因而獲得...
德仔是律師行的文員，負責處理物業交易的文件。因為經濟壓力，德仔被舊同學利誘，偽造虛假文件向銀行申請按揭貸款。