題目四 : 如何加強內部監管及誠信管理措施

香港交易及結算所有限公司企業傳訊部投資者服務總監陳心愉女士 代表兩組普通話研討小組就「如何加強內部監管及誠信管理措施」課題 向大會匯報。她的分享如下：

  • 個案研討中有不少行為屬於「灰色地帶」，但可預見這些行為很容 易會演變成違規甚至違法的行為。

  • 董事長風格是強勢主導，出現凌駕公司內部監控制度的情況，較難 處理。

  • 公司秘書未能盡好本份。公司秘書作為董事會及審計委員會的秘書，有責任向主席及董事會提 出加強公司管治措施的建議，而非僅向董事總經理提出有關建議。

  • 專業人士要敢作敢言。公司秘書、合規主任、審計師和律師等，都必須誠信行事，盡忠職守。 這樣才有助誠信文化植根於公司，並有效推行系統監控。

  • 內部監控要做到防患於未然，具備透明的制度，事先訂立好整體系統架構，才能避免發生利益衝突。公司本身要制訂董事和職員誠信守則，加強監察系統，再配合誠信培訓，全面提升公司管治水平。